1. Obveznici izveštavanja dužni su da Narodnoj banci Srbije dostavljaju sledeće izveštaje o poslovima s hartijama od vrednosti:

1) izveštaj o izdavanju dužničkih hartija od vrednosti koje rezidenti emituju u inostranstvu - na Obrascu HoV-I1 (Prilog 1);

2) izveštaj o izdavanju vlasničkih hartija od vrednosti koje rezidenti emituju u inostranstvu - na Obrascu HoV-I2 (Prilog 2);

3) izveštaj o zameni, ispisu i dospeću hartija od vrednosti iz odredaba pod 1) i 2) ove tačke, kao i o isplati kamate/kupona i dividende po osnovu tih hartija od vrednosti - na Obrascu HoV-I3 (Prilog 3);

4) izveštaj o ulaganju rezidenata u hartije od vrednosti koje su izdali rezidenti i koje se vode na računima hartija od vrednosti u inostranstvu - na Obrascu HoV-DA1 (Prilog 4);

5) izveštaj o ulaganju rezidenata u hartije od vrednosti koje su izdali nerezidenti i koje se vode na računima hartija od vrednosti u inostranstvu - na Obrascu HoV-DA2 (Prilog 5);

6) izveštaj o rezidentima i nerezidentima - imaocima hartija od vrednosti koje se vode na kastodi, odnosno zbirnim računima (kastodi/zbirni račun - 925/935) rezidentnih investicionih društava, odnosno banaka, članova Centralnog registra, depoa i kliringa hartija od vrednosti, a koji te račune vode u svoje ime a za račun svojih klijenata imalaca hartija od vrednosti - na Obrascu HoV- DAP (Prilog 6).

2. Izveštaje iz tačke 1. ove odluke Narodna banka Srbije koristi za izradu izveštaja o stanju hartija od vrednosti, finansijskih računa, platnog bilansa i međunarodne investicione pozicije Republike Srbije, kao i za potrebe analiza stabilnosti finansijskog sistema i nadzora nad finansijskim institucijama.

3. Obveznici izveštavanja, u smislu ove odluke, jesu sledeći rezidenti:

- investiciona društva - brokersko-dilerska društva i ovlašćene banke, u smislu zakona kojim se uređuje tržište kapitala;

- banke koje obavljaju kastodi usluge, u smislu zakona kojim se uređuju investicioni fondovi i zakona kojim se uređuju dobrovoljni penzijski fondovi i penzijski planovi, kao i banke koje obavljaju dodatne usluge čuvanja hartija od vrednosti i upravljanja njima za račun svojih klijenata, u smislu zakona kojim se uređuje tržište kapitala;

- društva za upravljanje investicionim fondovima, odnosno dobrovoljnim penzijskim fondovima, u smislu zakona kojim se uređuju investicioni fondovi i zakona kojim se uređuju dobrovoljni penzijski fondovi i penzijski planovi;

- druga pravna lica koja izdaju hartije od vrednosti ili su njihovi imaoci.

4. Hartije od vrednosti, u smislu ove odluke, jesu vlasničke i dužničke hartije od vrednosti u smislu zakona kojim se uređuje tržište kapitala.

5. Ako su hartije od vrednosti izdate u inostranstvu direktno preko stranog agenta, obveznici izveštavanja po izveštajima iz tačke 1. odredbe od 1) do 3) ove odluke jesu pravna lica u čije ime su te hartije od vrednosti izdate.

Ako su hartije od vrednosti izdate u inostranstvu posredstvom investicionog društva, obveznici izveštavanja po izveštajima iz stava 1. ove tačke jesu ta investiciona društva.

Ako se direktno kod stranog agenta vodi račun hartija od vrednosti u inostranstvu, obveznici izveštavanja po izveštajima iz tačke 1. odredbe 4) i 5) ove odluke jesu pravna lica - imaoci hartija od vrednosti koje se vode na računu kod stranog agenta.

Ako se direktno kod stranog agenta vodi račun hartija od vrednosti u inostranstvu čiji su imaoci investicioni ili dobrovoljni penzijski fondovi - obveznici izveštavanja po izveštajima iz stava 3. ove tačke jesu društva za upravljanje tim fondovima.

Ako investiciono društvo, odnosno banka za račun svojih klijenata posredno vodi račun hartija od vrednosti u inostranstvu, obveznici izveštavanja po izveštajima iz stava 3. ove tačke jesu ta investiciona društva, odnosno banke.

Izuzetno od st. 2. i 5. ove tačke, kada investiciono društvo posreduje za drugo investiciono društvo pri izdavanju hartija od vrednosti u inostranstvu, odnosno kada investiciono društvo ili banka pri vođenju računa hartija od vrednosti u inostranstvu posreduju za drugo investiciono društvo ili banku - obveznik izveštavanja je to drugo investiciono društvo koje poseduje podatke o klijentima za čiji se račun hartije od vrednosti izdaju u inostranstvu, odnosno to drugo investiciono društvo ili ta druga banka koji poseduju podatke o klijentima koji su imaoci hartija od vrednosti koje se vode na računu u inostranstvu.

Obveznici izveštavanja po izveštaju iz tačke 1. odredba pod 6) ove odluke jesu investiciona društva, odnosno banke koje vode račune hartija od vrednosti iz tog izveštaja.

6. Obveznici izveštavanja dužni su da izveštaje iz tačke 1. odredbe pod 1) i 2) ove odluke dostave samo ako su u izveštajnom periodu izdavane hartije od vrednosti.

Obveznici izveštavanja dužni su da izveštaj iz tačke 1. odredba pod 3) ove odluke dostave samo ako je u izveštajnom periodu došlo do zamene, ispisa, isplate kamate/kupona ili isplate dividende po osnovu hartija od vrednosti iz stava 1. ove tačke.

Obveznici izveštavanja dužni su da izveštaje iz tačke 3. odredbe od 4) do 6) ove odluke dostave samo ako je poslednjeg dana izveštajnog perioda stanje na računu klijenta veće od nule.

7. Obveznici izveštavanja dužni su da izveštaje iz tačke 1. ove odluke dostavljaju mesečno, s tim da su izveštaje iz tačke 1. odredbe od 1) do 5) ove odluke dužni da dostave najkasnije dvadesetog dana u mesecu za prethodni mesec, a izveštaj iz tačke 1. odredba pod 6) ove odluke - najkasnije petog radnog dana u mesecu za prethodni mesec.

Izveštaji se dostavljaju elektronskim putem Narodnoj banci Srbije - Sektoru za informacione tehnologije, u skladu sa uputstvom kojim se uređuje elektronsko dostavljanje podataka Narodnoj banci Srbije, koje se objavljuje na internet prezentaciji Narodne banke Srbije.

8. Obveznici izveštavanja odgovorni su za tačnost podataka u izveštajima iz ove odluke i dužni su da Narodnoj banci Srbije, na njen zahtev, dostave odgovarajuću dokumentaciju kojom dokazuju tačnost tih podataka.

9. Obveznici izveštavanja dužni su da u izveštajima iz ove odluke podatke koji se odnose na novčane vrednosti iskazuju u valuti u kojoj su izdate hartije od vrednosti na koje se ti podaci odnose.

10. Narodna banka Srbije dužna je da primljene pojedinačne podatke čuva u skladu sa zakonom kojim se uređuje zvanična statistika i ne može ih dostavljati trećim licima.

Narodna banka Srbije podatke iz izveštaja može učiniti dostupnim javnosti samo u agregiranom (zbirnom) obliku.

11. Obveznici izveštavanja dužni su da izveštaje iz tačke 1. odredbe pod 1) i 2) ove odluke, za izdate hartije od vrednosti koje se na dan 31. decembra 2014. godine vode na računu hartija od vrednosti, dostave jednokratno - i to najkasnije 20. juna 2015. godine.

Obveznici izveštavanja dužni su da dostave izveštaje iz tačke 1. odredbe od 1) do 5) ove odluke za izveštajne periode januar, februar, mart, april i maj 2015. godine - i to najkasnije 20. juna 2015. godine.

Investiciona društva, odnosno banke na čijim se računima kod Centralnog registra, depoa i kliringa hartija od vrednosti vode hartije od vrednosti čiji su izdavaoci rezidenti a imaoci nerezidenti - dužni su da najkasnije 20. juna 2015. godine na Obrascu HoV-DP (Prilog 7) jednokratno dostave izveštaj o tim nerezidentima - prema stanju na dan 31. marta 2015. godine.

12. Prilozi iz ove odluke odštampani su uz tu odluku i njen su sastavni deo.

13. Danom stupanja na snagu ove odluke prestaju da važe tačka 1, alineje od treće do šeste, i tačka 3. Odluke o obavezi izveštavanja u poslovanju sa inostranstvom ("Službeni glasnik RS", broj 87/09), kao i tačka 2. odredbe pod 3) i 4) Uputstva za sprovođenje Odluke o obavezi izveštavanja u poslovanju sa inostranstvom ("Službeni glasnik RS", broj 87/09), uključujući i Obrazac PI i Obrazac HoV, koji su sastavni delovi tog uputstva.

14. Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objavljivanja u "Službenom glasniku Republike Srbije".